Общество с ограниченной ответственностью "Руслан" ИНН:0107011326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97526772 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года476395348319
12104 Запасы на конец предыдущего года395348319196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4763953480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3953483190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476395348319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395348319196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1581391230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1391231110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168149133121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года149133121112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308246215198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24621519884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3082462150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2462151980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476395348319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395348319196
21103 Выручка за отчетный год1285996897616
21104 Выручка за предыдущий год996897616606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год896722618574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год722618404565
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3892742790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2742792120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2582202320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2202321700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13154470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5447420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13154470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5447420
24603 Прочее за отчетный год11238350
24604 Прочее за предыдущий год3835330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1916129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1612910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1916120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (476) = 3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (896+258+0) = 11.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (1285) = 10.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (1285) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.545

Индекс Альтмана Z = 4.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (10.19%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить