Общество с ограниченной ответственностью "АКК" ИНН:0107011407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97528251 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4680
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6760
11503 Основные средства на конец отчетного года5677218811482
11504 Основные средства на конец предыдущего года72188114822136
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года95247000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года571119713590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1679135814880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15945175811778421379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17099177842102422519
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6500250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года932272252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2272252467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1668817603179540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1712117954217630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17259188001931323251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18800193122325125337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1500416573164430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1657316443187030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15014165831645318713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16583164531871319152
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года260369369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2245219128604169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2181285941695816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2245221728600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2207285945380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17259188001931323251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18800193122325125337
21103 Выручка за отчетный год3636449733143
21104 Выручка за предыдущий год3644973314325273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74293564035155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29356402839424167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38-257-11430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-257-114347490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38-257-24550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-257-2455-20120
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год38203422250
23503 Прочие расходы за отчетный год9726256450
23504 Прочие расходы за предыдущий год6256450438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-626-263-23690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-263-2369-2120
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-95204700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1568-263-1899-212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263-1899-212644
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1568-263-18990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-263-1899-2120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1568)/Стоимость активов (17259) = -9.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74+0+0) = -51.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-38)/Выручка (36) = -105.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1568)/Выручка (36) = -4355.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.688

Индекс Альтмана Z = 11.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (7.14), коэффициент текущей ликвидности (7.14), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-105.56%), рентабельность компании (-4355.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить