Общество с ограниченной ответственностью "Витадент" ИНН:0107011541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525703 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года60135
12104 Запасы на конец предыдущего года1355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1853464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года346445
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2454769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2454769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2351716
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2452726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2454769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476950
21103 Выручка за отчетный год1826866891
21104 Выручка за предыдущий год866891719
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1150447492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год447492345
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год676419399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год419399374
22103 Коммерческие расходы за отчетный год386374356
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год374356345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2904543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год454329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2904543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год454329
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2351716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171614
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2351716
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год171614

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (245) = 95.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1150+386+0) = 18.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (1826) = 15.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (1826) = 12.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.959

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.88%), рентабельность компании (12.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витадент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить