Общество с ограниченной ответственностью "Руслан" ИНН:0107013362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532011 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6166471016
11504 Основные средства на конец предыдущего года647101629
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года616647100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64710160
12104 Запасы на конец предыдущего года81412900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5739657743192067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237318303
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6836673770810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616748367477097
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7483674770972099
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-588-608-6220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-608-622-6640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-578-598-612-654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-598-612-654-681
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5401618577512780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5401618577510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года570183111740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1831117400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61684900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года849000
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1194268011740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2680117400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616748367477097
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7483674770972099
21103 Выручка за отчетный год5234197730068637
21104 Выручка за предыдущий год1977300686375895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5181201429328555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2014293284295781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53-37740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-37742080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53-37740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3774820
23404 Прочие доходы за предыдущий год120700
23503 Прочие расходы за отчетный год28622849
23504 Прочие расходы за предыдущий год62284926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2521530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2153330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411625
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20174227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17422763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2017420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1742270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (616) = 3.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5181+0+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (5234) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (5234) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.484

Индекс Альтмана Z = -6.688

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руслан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить