Общество с ограниченной ответственностью "Югросал" ИНН:0107013429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532583 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года215420
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1542480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1542480
12103 Запасы на конец отчетного года47321795560316
12104 Запасы на конец предыдущего года17955602450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30069720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17764577687354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4577687810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4275161689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51716890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5819482948230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года482948233440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127541201767830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201867836880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12756120326825792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12033682573610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9-109-1690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60-169-1920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1-99-159-122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70-159-18210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4904904900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года49049000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4904904900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года49049000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12265116416494914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1147364949180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122651164164940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1147364949180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12756120326825792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12033682573610
21103 Выручка за отчетный год846609464696212
21104 Выручка за предыдущий год6094646962120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год633602054312360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6020543121830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2137413840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741384290
22203 Управленческие расходы за отчетный год2005405110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5405112490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13201-1270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201-127-2200
23403 Прочие доходы за отчетный год133000
23503 Прочие расходы за отчетный год142973617
23504 Прочие расходы за предыдущий год11436200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4104-1630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87-163-2400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-13-27-60
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-27-6480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-960-169-132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60-169-1920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-960-1690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60-169-1920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (12756) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (633+0+200) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (846) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (846) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.066

Индекс Альтмана Z = 0.092

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (-1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югросал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить