Общество с ограниченной ответственностью "Нарт" ИНН:0107013436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532962 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года558598107
12104 Запасы на конец предыдущего года8598107110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4434
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59891020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года891021100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5989102110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89102110114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11161815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16181515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48738495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73849599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4873840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7384950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5989102110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89102110114
21103 Выручка за отчетный год5609551050986
21104 Выручка за предыдущий год95510509861050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470842875973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8428758351037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год901131750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1131751510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год781001570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1001571380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1213180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1318130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1213180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1318130
24603 Прочее за отчетный год117100
24604 Прочее за предыдущий год71080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (59) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470+78+0) = 2.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (560) = 2.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (560) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Индекс Альтмана Z = 2.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.14%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить