Общество с ограниченной ответственностью "Чениб" ИНН:0107013806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533499 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года914898931802
12104 Запасы на конец предыдущего года898931802733
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27117269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11726930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94210169570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10169578110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9421016957811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1016957811763
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8528428380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8428387020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года862852848712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года852848712653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8016410999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16410999110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года801641090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164109990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9421016957811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1016957811763
21103 Выручка за отчетный год1303134912761364
21104 Выручка за предыдущий год1349127613641272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106911149711290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111497111231191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2342353050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2353052410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2052131530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2131531670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29221520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22152740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29221520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22152740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10413659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41365967
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1041360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4136590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (942) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1069+205+0) = 2.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (1303) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1303) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.775

Индекс Альтмана Z = 17.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (11.78), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (2.23%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чениб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить