Общество с ограниченной ответственностью "ПРИКУБАНСКИЙ" ИНН:0107013940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534116 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года391360337282
12104 Запасы на конец предыдущего года360337282172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3913603370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3603372820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391360337282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360337282172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11398840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9884740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1231089484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108948477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268252243198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25224319895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2682522430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2522431980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391360337282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360337282172
21103 Выручка за отчетный год1168983898812
21104 Выручка за предыдущий год983898812808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год879724687787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724687606785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2892592110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2592112060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2562271830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2271831810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3332280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3228250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3332280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3228250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180018
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1514107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141077
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1514100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (391) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (879+256+0) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (1168) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (1168) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.459

Индекс Альтмана Z = 3.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРИКУБАНСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить