Общество с ограниченной ответственностью "СаИв" ИНН:0107013972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534406 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года203509451345
12104 Запасы на конец предыдущего года35094513451373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203549950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35499513580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203549951358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35499513581386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2179600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года796010830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11179701093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1797010931116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3133725265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33725265270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31337250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337252650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203549951358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35499513581386
21104 Выручка за предыдущий год24502560477125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23052360410134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145200670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год120164870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2536-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2536-200
24603 Прочее за отчетный год2818120
24604 Прочее за предыдущий год181200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28724-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год724-23-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-287240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год724-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (20) = -140 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.355

Индекс Альтмана Z = -8.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СаИв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить