Общество с ограниченной ответственностью "КубаньМехСтрой" ИНН:0107014013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534553 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2929
11504 Основные средства на конец предыдущего года2929
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2929
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152544
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442573
21103 Выручка за отчетный год115710309
21104 Выручка за предыдущий год1030910488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10059510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95109661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год799827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год799827
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год799827
24603 Прочее за отчетный год20104
24604 Прочее за предыдущий год104108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год695719
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132695
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год695719

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (132)/Стоимость активов (29) = 455.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1005+0+0) = 15.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (1157) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (132)/Выручка (1157) = 11.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Х5 = Выручка/Активы = 39.897

Индекс Альтмана Z = 59.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (13.14%), рентабельность компании (11.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КубаньМехСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить