Общество с ограниченной ответственностью "Дольмен" ИНН:0107014172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534872 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148014801500
11504 Основные средства на конец предыдущего года148015000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148014801500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148015000
12103 Запасы на конец отчетного года141013223000
12104 Запасы на конец предыдущего года132230000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141013323010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1332301010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289028124510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2812451010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1121010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года220027004500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года270045000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года220027004500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года270045000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289028124510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2812451010
21103 Выручка за отчетный год42518004200
21104 Выручка за предыдущий год180042000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39716804000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168040000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28120200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1202000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28120200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1202000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28120200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1202000
24603 Прочее за отчетный год3187
24604 Прочее за предыдущий год1870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25102193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1021930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25102193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1021930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (2890) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (397+0+0) = 7.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (425) = 6.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (425) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.253

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Х5 = Выручка/Активы = 0.147

Индекс Альтмана Z = 0.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.59%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дольмен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить