Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие "Дубрава" ИНН:0107014493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95814975 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98166166
11504 Основные средства на конец предыдущего года166166166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98166166
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166166166
12103 Запасы на конец отчетного года494949
12104 Запасы на конец предыдущего года494949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206258232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25823290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257310298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310298142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355476464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476464308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266444450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года444450138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года893214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3214170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года893214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3214170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355476464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476464308
21103 Выручка за отчетный год11359601025
21104 Выручка за предыдущий год9601025725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1231929679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год929679737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9631346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31346-12
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9631346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31346-12
23503 Прочие расходы за отчетный год45910
23504 Прочие расходы за предыдущий год91011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14122336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22336-23
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год382824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-179-6312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6312-23

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-179)/Стоимость активов (355) = -50.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1231+0+0) = -7.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (1135) = -8.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-179)/Выручка (1135) = -15.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.504

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.397

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.989

Индекс Альтмана Z = 1.93

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.93<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-8.46%), рентабельность компании (-15.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частное охранное предприятие Дубрава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить