Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский центр" ИНН:0107014824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95816170 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9025283
11504 Основные средства на конец предыдущего года25283128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9025283
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25283128
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34325283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25283128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104761
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3331236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2423667
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34325283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25283128
21103 Выручка за отчетный год522645223145
21104 Выручка за предыдущий год452231452652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год471529882266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384922661865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5111534879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год673879787
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51140699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6739948
23404 Прочие доходы за предыдущий год134134386
23503 Прочие расходы за отчетный год4503880
23504 Прочие расходы за предыдущий год74800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61152233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59233434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6159139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59139355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (343) = 17.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4715+0+0) = 10.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (511)/Выручка (5226) = 9.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (5226) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 1.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (9.78%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить