Общество с ограниченной ответственностью "Триумф" ИНН:0107014969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95816460 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года78510581578
12104 Запасы на конец предыдущего года105815781321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78710601583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106015831324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78710601583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106015831324
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68110031432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100314321064
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8538117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38117237
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года211934
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года193423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10657151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57151260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78710601583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106015831324
21103 Выручка за отчетный год612176518381
21104 Выручка за предыдущий год765183818567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636480257686
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год802579679075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-243-374695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-374414-508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-243-374414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-374414-910
23503 Прочие расходы за отчетный год973
23504 Прочие расходы за предыдущий год735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-252-381411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-381411-915
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год704843
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год484341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-322-429368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-429368-956

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-322)/Стоимость активов (787) = -40.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6364+0+0) = -3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-243)/Выручка (6121) = -3.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-322)/Выручка (6121) = -5.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.425

Индекс Альтмана Z = 9.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (7.42), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-3.97%), рентабельность компании (-5.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Триумф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить