Общество с ограниченной ответственностью "Стройпроектгрупп" ИНН:0107015225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95817353 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года534952
12104 Запасы на конец предыдущего года495240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7379328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года379328234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133428380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428380274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133428380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428380274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года411041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101054
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92418339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года418370220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92418339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418370220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133428380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428380274
21103 Выручка за отчетный год248620033553
21104 Выручка за предыдущий год200335531354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232318753354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187533541269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163128199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12819985
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163128199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12819985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163128199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12819985
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год951680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год333144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (133) = 30.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2323+0+0) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (2486) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (2486) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Индекс Альтмана Z = 11.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройпроектгрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить