Общество с ограниченной ответственностью производственная компания "ПОЛИС" ИНН:0107015338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818476 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6280629593377583
12104 Запасы на конец предыдущего года6295933775836924
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2967398745412876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года398745412876760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3292162346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292162346574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года925010311160400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031116040108050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9250103111606610805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1031116066108058258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3745374932870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3749328729360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3765376933072956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3769330729562712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54856542127597849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65421275978495546
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54856542127590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65421275978490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9250103111606610805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1031116066108058258
21103 Выручка за отчетный год6813766150054466
21104 Выручка за предыдущий год37661500544668793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343266292773956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2662927725728430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год338110457280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1104572818940
22203 Управленческие расходы за отчетный год46298651380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год98651385870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1241185900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1185905100
23403 Прочие доходы за отчетный год155542480
23404 Прочие доходы за предыдущий год542480381
23503 Прочие расходы за отчетный год350223106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46604150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6604154040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115835872
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4545332346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год545332346567
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45453320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5453323460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (9250) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (343+0+462) = -15.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-124)/Выручка (681) = -18.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (681) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = 3.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-18.21%), рентабельность компании (-0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственная компания ПОЛИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить