Общество с ограниченной ответственностью "Отей" ИНН:0107015465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818097 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1037110654102421308
11504 Основные средства на конец предыдущего года106541024213081453
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1037110654102420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106541024213080
12103 Запасы на конец отчетного года6829917654035243
12104 Запасы на конец предыдущего года9176540352434531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32379263292349308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2632923493081735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151150817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11508176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392233551682600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35516826055680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4959546170185026876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года461701850268767725
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20089487300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9487305170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2018958740527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года958740527409
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147069280104511027
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года92801045110270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года147069280104510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года92801045110270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000905020002000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9050200020003543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308712688253113322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26882531133223773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328713593273110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35932731153220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4959546170185026876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года461701850268767725
21103 Выручка за отчетный год92286633954371023081
21104 Выручка за предыдущий год63395437102308110059
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86437591604099922389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6056040999212259827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5849423527110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2835271118560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5032111912350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1119123511640
22203 Управленческие расходы за отчетный год39028400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год284000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год427283214760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143214766920
23303 Проценты к уплате за отчетный год352825961133473
23304 Проценты к уплате за предыдущий год259611334730
23403 Прочие доходы за отчетный год51200680
23404 Прочие доходы за предыдущий год17796800
23503 Прочие расходы за отчетный год700016972
23504 Прочие расходы за предыдущий год69516972117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13192362420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-802421470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259182929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18292924
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1060218213118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9821311891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10602182130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-982131180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1060)/Стоимость активов (49595) = 2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86437+5032+390) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (427)/Выручка (92286) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1060)/Выручка (92286) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 1.396

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.396<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить