Общество с ограниченной ответственностью "Фотон" ИНН:0107015560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818619 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11611267867737
12104 Запасы на конец предыдущего года1267867737670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года528822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515234343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2343434
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222813789120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13789127820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22281378912782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1378912782674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221813579020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13579027720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22281367912782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1367912782670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22281378912782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1378912782674
21103 Выручка за отчетный год8825777065304334
21104 Выручка за предыдущий год7770653043342310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7060649452673681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6494526734741940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1765127612630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127612638600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год88480111150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год80111152070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8814751480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4751486530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8814751480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4751486530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200016
24604 Прочее за предыдущий год2018160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год861455130637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год455130637370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8614551300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4551306370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (861)/Стоимость активов (2228) = 38.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7060+884+0) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (881)/Выручка (8825) = 9.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (861)/Выручка (8825) = 9.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.623

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.98%), рентабельность компании (9.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фотон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить