Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Стройград" ИНН:0107015673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819429 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25318312
12104 Запасы на конец предыдущего года31831236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385832110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5832110126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года639015222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9015222749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639015222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9015222749
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1089-1772-27
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1772-27729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1079-1762-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1762-17739
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21310777239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1077723910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114210777239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1077723910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639015222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9015222749
21103 Выручка за отчетный год1570021961252
21104 Выручка за предыдущий год2196125212369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14570250649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2506499817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11301946603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19466032552
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6404741050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11301306129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13061291502
23503 Прочие расходы за отчетный год16310417
23504 Прочие расходы за предыдущий год1041731
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9671202112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12021121471
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год284802139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год802139742
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год683400-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400-27729
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год683400-27
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400-27729

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (683)/Стоимость активов (63) = 1084.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14570+0+0) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1130)/Выручка (15700) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Рентабельность компании

Чистая прибыль (683)/Выручка (15700) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10.841

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 15.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.945

Индекс Альтмана Z = 121.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-17.13), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройград

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить