Общество с ограниченной ответственностью "Инсайт" ИНН:0107016211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46005250 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1811925740
11504 Основные средства на конец предыдущего года257400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1811925740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года397618442770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184427700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397818662796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186627960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2209744402796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444027960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1779-1746-2055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1746-20550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1769-1736-2045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1736-20450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года224313702242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года137022420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2162348062599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года480625990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2386661764841
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617648410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2209744402796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444027960
21103 Выручка за отчетный год449354034748
21104 Выручка за предыдущий год540347480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год449354034748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540347480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год448150396755
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год503967550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12364-2007
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364-20070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12364-2007
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год364-20070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год455548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33309-2055
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год309-20550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33309-2055
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год309-20550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33)/Стоимость активов (22097) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4481+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (4493) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33)/Выручка (4493) = -0.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.074

Индекс Альтмана Z = -5.316

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (-0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инсайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить