Общество с ограниченной ответственностью "Маршрут-Сервис" ИНН:0107016229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88820768 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года98810011017
11504 Основные средства на конец предыдущего года100110170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98810011017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100110170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222639833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36227641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227641833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102412281658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12281658833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33510606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10606129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3501154655
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11546550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100964397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64397704
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135912181052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12181052704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102412281658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12281658833
21103 Выручка за отчетный год11347817710668
21104 Выручка за предыдущий год8177106685183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1169276589858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год765898584946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-345519810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год519810237
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-345519810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год519810237
23504 Прочие расходы за предыдущий год31200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-345519810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207810237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-345207596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207596119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-345)/Стоимость активов (1024) = -33.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11692+0+0) = -2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-345)/Выручка (11347) = -3.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-345)/Выручка (11347) = -3.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.247

Индекс Альтмана Z = -9.855

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-3.04%), рентабельность компании (-3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Маршрут-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить