Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:0107016275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88821130 ОКВЭД:01.12.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464747444652
11504 Основные средства на конец предыдущего года474446524623
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464747444652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года474446524623
12103 Запасы на конец отчетного года5912666
12104 Запасы на конец предыдущего года126667
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82816501087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16501087820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88717761228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17761228908
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553465205880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года652058805531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104923651927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236519271594
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года639684865
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389435163269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года351632693072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года389441553953
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415539533937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553465205880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года652058805531
21103 Выручка за отчетный год360360360
21104 Выручка за предыдущий год360365365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250353353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353318318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250353353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353318318
23403 Прочие доходы за отчетный год100150150
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год7555
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275498498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год498318318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год198989
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256409409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год409318318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (5534) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = 227.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (360) = 69.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (360) = 71.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.543

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Индекс Альтмана Z = -2.83

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (69.44%), рентабельность компании (71.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить