Общество с ограниченной ответственностью "Астера" ИНН:0107016412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88821377 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20461076104
11504 Основные средства на конец предыдущего года10761041202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20461076104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10761041202
12103 Запасы на конец отчетного года13791152838
12104 Запасы на конец предыдущего года1152838511
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20891124564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1124564383
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года44052024830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20248300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79245628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24562810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года795245452860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45452860904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года999856212964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562129642106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года943445601573
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45601573405
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года944445701583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45701583415
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года191524856
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года524856105
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года191524856
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года524856105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363527525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5275251586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363527525
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5275251586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года999856212964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562129642106
21103 Выручка за отчетный год1094781544961
21104 Выручка за предыдущий год815449612749
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1094781541724
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81541724272
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13800
22203 Управленческие расходы за отчетный год540242550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год425500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год540738991724
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38991724272
23203 Проценты к получению за отчетный год2295756
23204 Проценты к получению за предыдущий год57560
23303 Проценты к уплате за отчетный год7316277
23304 Проценты к уплате за предыдущий год162770
23503 Прочие расходы за отчетный год708136
23504 Прочие расходы за предыдущий год813612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год549337131667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37131667261
24603 Прочее за отчетный год6193670
24604 Прочее за предыдущий год36700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год487433461667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33461667261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год487433461667
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33461667261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4874)/Стоимость активов (9998) = 48.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+138+5402) = 97.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5407)/Выручка (10947) = 49.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4874)/Выручка (10947) = 44.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.487

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.549

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.047

Индекс Альтмана Z = 28.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (5.97), коэффициент текущей ликвидности (9.77), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (49.39%), рентабельность компании (44.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить