Общество с ограниченной ответственностью "ТЕПЛОЭНЕРГО-1" ИНН:0107017261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88824915 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350951223356
11504 Основные средства на конец предыдущего года512233562047
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350951223356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года512233562047
12103 Запасы на конец отчетного года591677913
12104 Запасы на конец предыдущего года677913777
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года829037830459728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года783045972838233
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5371002277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10022771957
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года840317998360918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года799836091840967
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875408510564274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года851056427443014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457714273736432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427363643228196
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года417693936827842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393682784214818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года417694236827842
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года423682784214818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875408510564274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года851056427443014
21103 Выручка за отчетный год731857951780794
21104 Выручка за предыдущий год795178079477130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649597312971765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год731297176564037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год822663889029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6388902913093
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год822663889029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6388902913093
23303 Проценты к уплате за отчетный год271330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3300
23403 Прочие доходы за отчетный год86854816
23404 Прочие доходы за предыдущий год548161
23503 Прочие расходы за отчетный год3817313680
23504 Прочие расходы за предыдущий год313680118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год500637678965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3767896512976
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19701899591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1899591590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303618688374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1868837412386

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3036)/Стоимость активов (87540) = 3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64959+0+0) = 12.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8226)/Выручка (73185) = 11.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3036)/Выручка (73185) = 4.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.096

Индекс Альтмана Z = 4.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (11.24%), рентабельность компании (4.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕПЛОЭНЕРГО-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить