Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Барс" ИНН:0107017335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88825004 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11971149139476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1491394251671
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1048411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13019149179487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1491794361678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13019149179487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1491794361678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8084139738870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1397388711416
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года808080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4855864537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года864485262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4935944617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года944565262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13019149179487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1491794361678
21103 Выручка за отчетный год530774324824401
21104 Выручка за предыдущий год43248244030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год573463727716516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37277165160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-426959717885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год597178870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-426959717885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год597178870
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год26333888
23504 Прочие расходы за предыдущий год338880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-453256797797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год567977990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год878578483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5784830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-541051017314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510173160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5410)/Стоимость активов (13019) = -41.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57346+0+0) = -7.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4269)/Выручка (53077) = -8.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5410)/Выручка (53077) = -10.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.638

Индекс Альтмана Z = 2.138

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.138<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-8.04%), рентабельность компании (-10.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Барс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить