Общество с ограниченной ответственностью "Южная компания" ИНН:0107017504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88825197 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238115171680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151716802719
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333238
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33238103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248015501970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155019702822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248015501970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155019702822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197215391960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153919601812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197215391960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153919602812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248015501970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155019702822
21103 Выручка за отчетный год159221261976
21104 Выручка за предыдущий год212619760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120318001534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180015340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389326442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3264420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389326442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3264420
23503 Прочие расходы за отчетный год1050112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284326330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3263300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год258071
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259246259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2462590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (2480) = 10.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1203+0+0) = 32.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (1592) = 24.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (1592) = 16.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.46

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.46<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (24.43%), рентабельность компании (16.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Южная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить