Общество с ограниченной ответственностью "Кафе Эдем" ИНН:0107017536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825292 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17314318863
11504 Основные средства на конец предыдущего года14318863119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1731431880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143188630
12103 Запасы на конец отчетного года10761156864480
12104 Запасы на конец предыдущего года115686448039
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176275405426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года275405426536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3468267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года682676
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1286149912950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149912959130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145916421483976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16421483976700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4141410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4141410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года851111711880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111711885570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89211581229598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11581229598538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года567484254378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48425437875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5674842540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4842543780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145916421483976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16421483976700
21103 Выручка за отчетный год8567852972413238
21104 Выручка за предыдущий год8529724132381717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6805699652683048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6996526824051569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1762153319730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153319738330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1767147512380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147512386430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5587350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587351900
23403 Прочие доходы за отчетный год1345400
23404 Прочие доходы за предыдущий год454000
23503 Прочие расходы за отчетный год140906276
23504 Прочие расходы за предыдущий год90627686
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-132137130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137131140
24603 Прочее за отчетный год13484820
24604 Прочее за предыдущий год8482540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-266-7163160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-716316032
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-266-716310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71631600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-266)/Стоимость активов (1459) = -18.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6805+1767+0) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (8567) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-266)/Выручка (8567) = -3.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.573

Индекс Альтмана Z = 3.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-0.06%), рентабельность компании (-3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кафе Эдем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить