Общество с ограниченной ответственностью "ДомБытХим" ИНН:0107017663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88825777 ОКВЭД:24.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года232000
11503 Основные средства на конец отчетного года49090477172900223962
11504 Основные средства на конец предыдущего года47717290022396210450
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3240125353209490
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года253532094992720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8172373070499510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7307049951332340
12103 Запасы на конец отчетного года36480328102585725715
12104 Запасы на конец предыдущего года32810258572571545626
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19125460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года12546330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173376880046315477803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88004631546617852408
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3638817915147190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1791514719115920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108891026432502102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10264325021021427
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1305800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2571651491181076060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1491181076061056200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года338888222188157557138854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222188157557138854115251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6434352826359510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5282635951221710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64353528363596122181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52836359612218112535
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года97281305808182
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130580818213636
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года97281305800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13058081820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года644066170350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года661703503066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258368149677121596108141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14967712159610814186014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2648081562941215960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1562941215961084910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года338888222188157557138854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222188157557138854115251
21103 Выручка за отчетный год594931420375343620347359
21104 Выручка за предыдущий год420375343620347359231506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год564530398107326230333924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398107326230333924221940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3040122268173900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2226817390134350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3040122268173900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2226817390134350
23303 Проценты к уплате за отчетный год153413414471334
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13414471334268
23403 Прочие доходы за отчетный год55511505635396
23404 Прочие доходы за предыдущий год1505635396211
23503 Прочие расходы за отчетный год43931338353440
23504 Прочие расходы за предыдущий год13383534401451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3002521094172250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2109417225120570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6005421934452411
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4219344524111612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2402016875137809646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168751378096466446
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2402016875137800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168751378096460
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3152826000
32008 Величина капитала на 3152836000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24020000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24020000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24020000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24020000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12503000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12503000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12503000
33278 Дивиденды (ИТОГО)12503000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3164343000
33008 Величина капитала на 3164353000
36003 Чистые активы на 3164353000
36004 Чистые активы на 3152836000
41103 Поступления – всего за отчетный год627204000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год627036000
41193 Прочие поступления за отчетный год168000
41203 Платежи – всего за отчетный год619920000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год502897000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14713000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1553000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5967000
41293 Прочие платежи за отчетный год94790000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7284000
42203 Платежи – всего за отчетный год6659000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6659000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6659000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период625000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24020)/Стоимость активов (338888) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (564530+0+0) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30401)/Выручка (594931) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24020)/Выручка (594931) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Х5 = Выручка/Активы = 1.756

Индекс Альтмана Z = 2.185

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.185<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (5.11%), рентабельность компании (4.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДомБытХим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить