Общество с ограниченной ответственностью "СиндАгро" ИНН:0107017783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826245 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84981021365023324
11504 Основные средства на конец предыдущего года10213650233243591
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4545925000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года849814758157520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147581575233240
12103 Запасы на конец отчетного года55934307523298223059
12104 Запасы на конец предыдущего года30752329822305910345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175005243681014799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5243681012929914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2213796910618973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7969106189731070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7564743964398980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4396439898568310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84145587225565060155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58722556506015524920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4374724326264310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2432626431276890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43757243362644127699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243362644127699-7541
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000350000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000350000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года37122168594112014
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года216859411201419219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36676312181976820442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31218197682044213242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4038833386257090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3338625709324560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84145587225565060155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58722556506015524920
21103 Выручка за отчетный год92250587113170077164
21104 Выручка за предыдущий год58711317007716438381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72807580313226840197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58031322684019736688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19443680-5680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год680-568369670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19443680-5680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год680-568369670
23203 Проценты к получению за отчетный год363705510
23204 Проценты к получению за предыдущий год370551780
23303 Проценты к уплате за отчетный год64384635582
23304 Проценты к уплате за предыдущий год384635582962
23403 Прочие доходы за отчетный год146010071655458
23404 Прочие доходы за предыдущий год10071655380255
23503 Прочие расходы за отчетный год1454329421541424
23504 Прочие расходы за предыдущий год329421541424131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19421-1621-11510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1621-1151354190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1371591380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19421-1758-131035281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1758-131035281855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19421-1758-13100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1758-1310352810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19421)/Стоимость активов (84145) = 23.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72807+0+0) = 26.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19443)/Выручка (92250) = 21.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19421)/Выручка (92250) = 21.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.083

Индекс Альтмана Z = 6.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (21.08%), рентабельность компании (21.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СиндАгро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить