Общество с ограниченной ответственностью фирма "ГАРАНТИЯ-М" ИНН:0107017790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88826311 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года522559597634
11504 Основные средства на конец предыдущего года559597634675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5225595970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5595976340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2742760307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2760291277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27528320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28322930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года797842599943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года842599927954
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2508-1758-11720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1758-1172-11660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2491-1741-1155-1284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1741-1155-1149-954
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310024561313752
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24561313752752
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1881274411475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12744113241156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3288258317540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2583175420760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года797842599943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года842599927954
21104 Выручка за предыдущий год11736456123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164703301383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год703301272461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-164-586630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58663-2160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-164-586-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-586-6-2420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-164-586-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-586-6-2420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-164-586-6-330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-586-6-242-338
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-164-586-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-586-6-2420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (797) = -20.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-164)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.758

Индекс Альтмана Z = -2.137

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-3.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-500.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ГАРАНТИЯ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить