Общество с ограниченной ответственностью "Кубань-Комплект" ИНН:0107017832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88826529 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1135831932
11504 Основные средства на конец предыдущего года831932503
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1135831932
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года831932503
12103 Запасы на конец отчетного года18332192726
12104 Запасы на конец предыдущего года2192726987
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1797797378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7973781409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282780199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80199100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года645730691303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306913032496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года759139002235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390022352999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года378013431000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134310002728
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381125571235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25571235271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381125571235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25571235271
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года759139002235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390022352999
21103 Выручка за отчетный год622093024026453
21104 Выручка за предыдущий год302402645312623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588902832527826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год283252782611724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33191915-1373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1915-1373899
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33191915-1373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1915-1373899
23403 Прочие доходы за отчетный год182627771447
23404 Прочие доходы за предыдущий год27771447282
23503 Прочие расходы за отчетный год189640221539
23504 Прочие расходы за предыдущий год40221539323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3249670-1465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год670-1465858
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год811327263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год327263172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2438343-1728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343-1728686

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2438)/Стоимость активов (7591) = 32.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58890+0+0) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3319)/Выручка (62209) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2438)/Выручка (62209) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.992

Индекс Альтмана Z = 7.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кубань-Комплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить