Общество с ограниченной ответственностью "Глянец" ИНН:0107018040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827256 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года248432391376
12104 Запасы на конец предыдущего года432391376175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166916227892481
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16227892481927
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2384290237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384290237218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2079243814700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2438147030940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2079243814703094
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2438147030941320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11469777520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9777526220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1156987762632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987762632227
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147147297497
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1472974970
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1471472970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1472974970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77613044111965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130441119651093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77613044110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года130441119650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2079243814703094
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2438147030941320
21103 Выручка за отчетный год73867226504411415
21104 Выручка за предыдущий год72265044114156674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66826420447010910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64204470102696620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7048065740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80657411460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4273674690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3674696410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2774391050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4391055050
23403 Прочие доходы за отчетный год1353542171192
23404 Прочие доходы за предыдущий год542171192122
23503 Прочие расходы за отчетный год1416698114189
23504 Прочие расходы за предыдущий год698114189132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2142831620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2831625080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год445832102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58321028
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169225130406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22513040636
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1692251300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2251304060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (2079) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6682+427+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (7386) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (7386) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.252

Индекс Альтмана Z = 6.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.75%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глянец

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить