Общество с ограниченной ответственностью "Силган Метал Пэкаджинг Энем" ИНН:0107018096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88827434 ОКВЭД:28.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6865138370
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года51383700
11503 Основные средства на конец отчетного года574192590705603291295425
11504 Основные средства на конец предыдущего года590985603291295425244839
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1622971711975173420711
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года161197517342761723451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года737175854678655861372131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года752695655861379036268290
12103 Запасы на конец отчетного года610262459260186935205380
12104 Запасы на конец предыдущего года450759186935194361152395
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5629958258267713562
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года608992677135620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года835044613776331137229689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года733244331137232311166374
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3114527145260115750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271452601157502538
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года115621220276242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1040276242752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15443121159659571131444623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1273087571131436226322059
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228148720143371226992816754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20257821226992815263590349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7180487180483530620
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года71804835306200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-749047-644462-304438-157559
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-627656-304438-150654-100391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-309897359648634-157549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9040248634-150644-100381
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14851521379492846109845570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1379492846109786469594606
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года384226016570
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года258165700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14889941382093846765845570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1382073846765786469594606
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3761492554101207100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года255410120710591010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443933300722209365128733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29537920936512033696124
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3400251615170
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2518151700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года823482558648331592128733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55330733159217943796124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228148720143371226992816754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20257821226992815262590349
21103 Выручка за отчетный год1314271828871512465332541
21104 Выручка за предыдущий год828901512465332541188502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1106688707213440136333783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год710921440136333783223131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20758312165872329-1242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11798072329-1242-34629
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4319523970205616627
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год284632056166270
22203 Управленческие расходы за отчетный год47803342952392128761
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28911239212876114920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1165856339327847-36630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6060627847-36630-49549
23303 Проценты к уплате за отчетный год16657538415181034528
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53713518103452820743
23403 Прочие доходы за отчетный год1591845986762129671275063
23404 Прочие доходы за предыдущий год1023329235577275063181117
23503 Прочие расходы за отчетный год17916571453950282951258325
23504 Прочие расходы за предыдущий год1460458388941258325211886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-99884-457636-177243-54420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-430236-177327-54420-101061
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213442500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4148225991119890
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год21336-1198900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год126119446570
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год195065727400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год110011946424117-2740
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10933424117019115
24603 Прочее за отчетный год2008
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121391-340141-153783-57168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-322852-153867-57168-81946
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-121391-340141-153783-57168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-322852-153867-57168-81946
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3171804835306200
32007 Величина капитала на 31-627656-304438-150654-100391
32008 Величина капитала на 319040248634-150644-100381
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12139134002315378557192
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12139134002315378557192
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12139134002315378557192
33218 Убыток (ИТОГО)12139134002315378557192
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 317180487180483530620
33007 Величина капитала на 31-749047-644462-304438-157559
33008 Величина капитала на 31-309897359648634-157549
36003 Чистые активы на 31-309897359648634-157549
36004 Чистые активы на 319040248634-150644-100381
41103 Поступления – всего за отчетный год1357225680383516072264926
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1183973613957418911255472
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год305000
41193 Прочие поступления за отчетный год17294766426971619454
41203 Платежи – всего за отчетный год12677701150236495270392800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1008382936284261216291351
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53250414682597024814
41293 Прочие платежи за отчетный год20613817248420808476635
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89455-46985320802-127874
42103 Поступления – всего за отчетный год11617000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год11617000
42203 Платежи – всего за отчетный год2696829829293797105570
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2696829829293797105570
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15351-29829-293797-105570
43103 Поступления – всего за отчетный год34898497259294442237056
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год34898497259294442237056
43203 Платежи – всего за отчетный год11923883119083
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1189930083
43293 Прочие платежи за отчетный год2458311900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-84340496428294252236973
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10236-3254212573529
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год142374389-996-317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121391)/Стоимость активов (2281487) = -5.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1106688+43195+47803) = 9.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116585)/Выручка (1314271) = 8.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121391)/Выручка (1314271) = -9.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Х5 = Выручка/Активы = 0.576

Индекс Альтмана Z = 0.733

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (8.87%), рентабельность компании (-9.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Силган Метал Пэкаджинг Энем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить