Общество с ограниченной ответственностью "СВ-Пласт" ИНН:0107018378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88828250 ОКВЭД:25.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года318037783994803
11504 Основные средства на конец предыдущего года377839948031193
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года262260450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2604500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3442403840390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года403840398030
12103 Запасы на конец отчетного года12627165651504712788
12104 Запасы на конец предыдущего года1656515047127389307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7655425649657719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4256496528216229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3934205380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2028220824209460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2082420946157640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23724248622498521515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24862249851656717109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194-1149101329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-114910-2860921
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10569000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2546500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года65000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года108236500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5028487076747340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4870767473404576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7679210761730112846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21076173011208711612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1270725946249750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2594624975194270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23724248622498521515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24862249851656717109
21103 Выручка за отчетный год1052771049819792799207
21104 Выручка за предыдущий год1049819792799207100653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1078661058879626698032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105887962669827099514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2589-90616610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-90616619370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2589-90616610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-90616619370
23403 Прочие доходы за отчетный год52784271716116
23404 Прочие доходы за предыдущий год42717162050
23503 Прочие расходы за отчетный год76131522073
23504 Прочие расходы за предыдущий год315220740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1928305021570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3050215710680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год386602431589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год602431214228
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154224481726629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24481726854911

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1542)/Стоимость активов (23724) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107866+0+0) = -2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2589)/Выручка (105277) = -2.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1542)/Выручка (105277) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 4.438

Индекс Альтмана Z = 5.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.46%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВ-Пласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить