Общество с ограниченной ответственностью "Региональный Пищекомбинат" ИНН:0107018498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88828669 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года612281310
11504 Основные средства на конец предыдущего года2813100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года628281310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2813100
12103 Запасы на конец отчетного года743417571574
12104 Запасы на конец предыдущего года175715740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63041312114305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13121143050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111140303655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403036550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148491890819534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18908195340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154771918919844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19189198440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439143139569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года431395690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96128302566
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года283025660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10125120467709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1204677090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110861487610275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14876102750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154771918919844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19189198440
21103 Выручка за отчетный год596724493842247
21104 Выручка за предыдущий год44938422470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588344360135204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43601352040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83813377043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133770430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83813377043
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133770430
23303 Проценты к уплате за отчетный год9900
23403 Прочие доходы за отчетный год510940
23404 Прочие доходы за предыдущий год9400
23503 Прочие расходы за отчетный год399640264
23504 Прочие расходы за предыдущий год6402640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8507916779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79167790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7724430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год783486779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34867790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (15477) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58834+0+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (838)/Выручка (59672) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (59672) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.396

Индекс Альтмана Z = 2.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный Пищекомбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить