Общество с ограниченной ответственностью "Адрус" ИНН:0107018579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88829002 ОКВЭД:51.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года696069006450
11504 Основные средства на конец предыдущего года690064500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года696069006450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года690064500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года807356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года807356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года776769356456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693564560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года437000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года437000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года280400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717442674298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426742980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года266821580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59326682158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266821580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года776769356456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693564560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-169300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-169300
23403 Прочие доходы за отчетный год1117100
23503 Прочие расходы за отчетный год7100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год940700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1800
24604 Прочее за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год940700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год940700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9407)/Стоимость активов (7767) = 121.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1693)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1693+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1693)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9407)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.098

Индекс Альтмана Z = 24.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адрус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить