Общество с ограниченной ответственностью "АдыгМет" ИНН:0107018748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88829545 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138225312
11504 Основные средства на конец предыдущего года225312400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138225319
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года225319400
12103 Запасы на конец отчетного года562054862975
12104 Запасы на конец предыдущего года548629752567
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220931303725898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1303725898934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325846431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4643158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года309711898728904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18987289043559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311091921229223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19212292233959
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77978627-8056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года862737143757
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1309100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102211058537278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1058525508202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233121058537278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1058525508202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311091921229223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19212292233959
21103 Выручка за отчетный год157428103521139822
21104 Выручка за предыдущий год1035211398220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15513497177128856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год971771505910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2294634410966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6344-107690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22946344-10769
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6344-107690
23303 Проценты к уплате за отчетный год69200
23403 Прочие доходы за отчетный год25100141
23503 Прочие расходы за отчетный год2583165332
23504 Прочие расходы за предыдущий год1653320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15296179-10960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6179-109600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23591266860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12668530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8304913-11813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4913-118130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-830)/Стоимость активов (31109) = -2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155134+0+0) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2294)/Выручка (157428) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-830)/Выручка (157428) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.334

Индекс Альтмана Z = 4.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.46%), рентабельность компании (-0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АдыгМет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить