Общество с ограниченной ответственностью "ПЛФ Акватехника" ИНН:0107018770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88829568 ОКВЭД:63.12.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года21000
11504 Основные средства на конец предыдущего года31129328395
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21311290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311293280
12104 Запасы на конец предыдущего года1540172717591362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2710313037744569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3130377445571902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года396602638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60263839
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года198312140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1214120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5089474257790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4742577963360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5110477359086664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4773590866643698
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4327333923400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года333923406950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434733592360715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33592360715-191
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года124004
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года639141435485945
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1414354859453885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года763141435480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1414354859490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5110477359086664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4773590866643698
21103 Выручка за отчетный год21010163362147820768
21104 Выручка за предыдущий год16336214782076817996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39951561135919673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15611359179817409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1701514775201190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1477520119189700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1550717736179960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1773617996178750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1508-296121230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2961212310950
23303 Проценты к уплате за отчетный год29000
23403 Прочие доходы за отчетный год185426510
23404 Прочие доходы за предыдущий год4265100
23503 Прочие расходы за отчетный год392486343
23504 Прочие расходы за предыдущий год48634357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1272125620610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1256206110520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год284255395146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255395144106
24604 Прочее за предыдущий год2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9889991664906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9991664906424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год98899916640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99916649060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (988)/Стоимость активов (5110) = 19.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3995+0+15507) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1508)/Выручка (21010) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (988)/Выручка (21010) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.697

Индекс Альтмана Z = 13.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (6.67), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЛФ Акватехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить