Общество с ограниченной ответственностью "ТехКаСтрой" ИНН:0107018956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88829864 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года199600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1554180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4382610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40924410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40924410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6468-72540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-725400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6458-724410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7244100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года704970610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года706100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35012270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1055072880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года728800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40924410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44100
21103 Выручка за отчетный год196817160
21104 Выручка за предыдущий год71600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154416270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4240890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8900
22203 Управленческие расходы за отчетный год324833300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год333000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год992-32410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-324100
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год2940020
23504 Прочие расходы за предыдущий год400200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год987-72430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-724300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19800
24604 Прочее за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год789-72540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-725400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год789-72540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-725400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (789)/Стоимость активов (4092) = 19.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15441+0+3248) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (992)/Выручка (19681) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (789)/Выручка (19681) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.612

Индекс Альтмана Z = 2.551

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.551<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.58), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехКаСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить