Общество с ограниченной ответственностью "Универсал" ИНН:0107018988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070290 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8489261989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92619891018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8669312008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93120081030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8669312008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93120081030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года797813756
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81375656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года807823766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82376666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591081242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1081242964
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года591081242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1081242964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8669312008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93120081030
21104 Выручка за предыдущий год386365605878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356559985387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298562491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год298462442
23503 Прочие расходы за отчетный год162888
23504 Прочие расходы за предыдущий год288966
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16270756
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270373376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год415679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16229700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229317297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16229700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229317297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (866) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.678

Индекс Альтмана Z = 20.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (14.68), коэффициент текущей ликвидности (14.68), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (5.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить