Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОСТРОЙ" ИНН:0107018995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070344 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года394858
11504 Основные средства на конец предыдущего года485867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года394858
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485867
12103 Запасы на конец отчетного года1360687057074
12104 Запасы на конец предыдущего года870570744858
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года337026950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года269548880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года561526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1526258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170321141511988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11415119888142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170711146312046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11463120468209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15015
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2550-147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года550-260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27070-132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70-147-245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168011139311392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11393114077656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168011139311401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11393114167677
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170711146312046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11463120468209
21103 Выручка за отчетный год563839194886
21104 Выручка за предыдущий год391948863981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443536724722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294847223955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1203247164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97116426
22203 Управленческие расходы за отчетный год93600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267247164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24716426
23403 Прочие доходы за отчетный год264150
23404 Прочие доходы за предыдущий год41500
23503 Прочие расходы за отчетный год4139020
23504 Прочие расходы за предыдущий год3902014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252272144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27214412
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год515631
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54313
24603 Прочее за отчетный год200
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199216113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2171139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1990113
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (17071) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4435+0+936) = 4.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (5638) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (5638) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.249

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (3.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить