Общество с ограниченной ответственностью "Константа" ИНН:0107019029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070516 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года675675675
11504 Основные средства на конец предыдущего года675675675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года675675675
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года675675675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года675675675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года675675675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1425245
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5245-211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1546457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6457-199
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года521611618
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года611618874
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года521611618
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года611618874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года675675675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года675675675
21103 Выручка за отчетный год940897778
21104 Выручка за предыдущий год897778120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год773836515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год836515330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16761263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61263-210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16761263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61263-210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1676153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6153-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год981
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1425245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5245-211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1425245
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5245-211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Константа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Константа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (675) = 21.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (773+0+0) = 21.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (940) = 17.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Константа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (940) = 15.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Константа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Константа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 2.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Константа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (17.77%), рентабельность компании (15.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Константа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить