Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации "Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России" Тахтамукайского района Республики Адыгея ИНН:0107019036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02714057 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258424419660
11504 Основные средства на конец предыдущего года424419660486
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2584244190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4244196600
12103 Запасы на конец отчетного года2752492690
12104 Запасы на конец предыдущего года2492692300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96123197261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12319731193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103050113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года305011357
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3814025160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4025163740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6398269351034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8269351034736
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года626222
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года62222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4467088900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70889010310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5087708920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77089210330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13156431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56431134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13156430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6398269351034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8269351034736
21103 Выручка за отчетный год5210639957376054
21104 Выручка за предыдущий год6399573760544889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4634543748264777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5437482647774426
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5769629110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96291112770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5769629110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96291112770
23503 Прочие расходы за отчетный год677747488571
23504 Прочие расходы за предыдущий год7474885711040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1012154230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2154237060
24603 Прочее за отчетный год1611921720
24604 Прочее за предыдущий год1921721820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26223251524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23251524-577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-262232510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232515240
32005 Величина капитала на 3162220
32007 Величина капитала на 3170889010310
32008 Величина капитала на 3177089210330
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2622053920
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2622053920
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2622053920
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2622053920
33005 Величина капитала на 31626220
33007 Величина капитала на 314467088900
33008 Величина капитала на 315087708920
36003 Чистые активы на 315087708920
36004 Чистые активы на 3177089210330
41103 Поступления – всего за отчетный год5688684158060
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5210639957370
41193 Прочие поступления за отчетный год478442690
41203 Платежи – всего за отчетный год5708675158690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1768265922560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2034253721580
41293 Прочие платежи за отчетный год1906155514550
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2090-630
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20-20-630
61003 Остаток средств на начало отчетного года-274-328-2642
62153 Членские взносы за отчетный год427500
62503 Прочие за отчетный год398367445502
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4404425320
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1341108047
63133 иные мероприятия за отчетный год134110800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год214235239513
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год21423500
63503 Прочие за отчетный год454300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3933885960
64003 Остаток средств на конец отчетного года-227-274-3282

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Прибыль

Прибыль Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Чистые активы

Чистые активы Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (639) = -41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4634+0+0) = 12.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (576)/Выручка (5210) = 11.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (5210) = -5.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.41

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.878

Индекс Альтмана Z = 4.239

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (11.06%), рентабельность компании (-5.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Местное отделение Общероссийской общественно-государственной организации Добровольное общество содействия армии, авиации и флоту России Тахтамукайского района Республики Адыгея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить