Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоСпецСтрой" ИНН:0107019075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070485 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года552132255
11504 Основные средства на конец предыдущего года132255348
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года552132255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132255348
12103 Запасы на конец отчетного года86426464
12104 Запасы на конец предыдущего года415640
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1023400220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года774220139
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1023311
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3311420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1521918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19184
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2147716313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1241313563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2699848568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1373568911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1848762532
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1268532496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1858772542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1278542506
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8417626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9526405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8417626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9526405
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2699848568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1373568911
21103 Выручка за отчетный год1956444983942
21104 Выручка за предыдущий год449839420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1697242023699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420236990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2592296243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2962430
22203 Управленческие расходы за отчетный год151342194
22204 Управленческие расходы за предыдущий год421940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107925449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год254490
23203 Проценты к получению за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год2912413
23504 Прочие расходы за предыдущий год24130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79423036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58123036
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58123036
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (581)/Стоимость активов (2699) = 21.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16972+0+1513) = 5.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1079)/Выручка (19564) = 5.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (581)/Выручка (19564) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.209

Индекс Альтмана Z = 8.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (5.52%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСпецСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить