Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Авто Центр Краснодар" ИНН:0107019117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66070611 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15174699866386412
11504 Основные средства на конец предыдущего года6998663864126094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15174699885780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6998857875910
12103 Запасы на конец отчетного года32882308225241757465
12104 Запасы на конец предыдущего года30822524175746515942
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года663111390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1113926890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23577158021376014311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15802137601127518855
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года185001420000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года814311881892633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3118818926332217
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5723253470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7643664525748300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6452574830744090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91610715238340882000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71523834088200044582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2625911977-74760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11977-7476-75310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2626911987-7466-7521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11987-7466-7521-8357
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года191570
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года57120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года191570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52651315076468049788
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31507646804978826326
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12499280242618739721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28024261873972126473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6515059531908670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5953190867895090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91610715238340882000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71523834088200044582
21103 Выручка за отчетный год444118650048555847573292
21104 Выручка за предыдущий год650048555847573292391522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год409326598638517502578953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год598638517502534129402533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3479251410383450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5141038345391630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1387421448200980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2144820098175090
22203 Управленческие расходы за отчетный год1880424462274690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2446227469273150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21145500-92220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5500-9222-56610
23203 Проценты к получению за отчетный год156676700
23204 Проценты к получению за предыдущий год7670150
23303 Проценты к уплате за отчетный год77308510100509150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год85101005091505484
23403 Прочие доходы за отчетный год27154318142222225485
23404 Прочие доходы за предыдущий год31814222222547013340
23503 Прочие расходы за отчетный год5330563733689274
23504 Прочие расходы за предыдущий год5637336892743544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1777423934-4180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23934-41814000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год301222230564
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222300-593
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-203-192-1160
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-192-116270
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год185-2-50
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2-420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1940762-2950
24603 Прочее за отчетный год2953202930
24604 Прочее за предыдущий год3202942670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142821945355836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1945354836-6106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1428219453550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19453548360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14282)/Стоимость активов (91610) = 15.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (409326+13874+18804) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2114)/Выручка (444118) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14282)/Выручка (444118) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.402

Индекс Альтмана Z = 6.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Авто Центр Краснодар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить