Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционно-Финансовая Компания" ИНН:0107019340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66071378 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года27597
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14441424185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1426129912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144416990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170016940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14441699200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1700169419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-738-3710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-371-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-723-3567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-35689
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21662055183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205516860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216620550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205516860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14441699200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1700169419
21103 Выручка за отчетный год12605082
21104 Выручка за предыдущий год698500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12405087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год662900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год71100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35500
23503 Прочие расходы за отчетный год3011
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3660-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36400
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31-37100
32008 Величина капитала на 31-35600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)73800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73800
33218 Убыток (ИТОГО)73800
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31-73800
33008 Величина капитала на 31-72300
36003 Чистые активы на 31-72300
36004 Чистые активы на 31-35600
41103 Поступления – всего за отчетный год600
41193 Прочие поступления за отчетный год600
41203 Платежи – всего за отчетный год16700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7800
41293 Прочие платежи за отчетный год8900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-366)/Стоимость активов (1444) = -25.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124+365+0) = -74.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-363)/Выручка (126) = -288.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-366)/Выручка (126) = -290.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.253

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.334

Индекс Альтмана Z = -6.156

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (-288.1%), рентабельность компании (-290.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-Финансовая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить