Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс "Московский - Новая Адыгея" ИНН:0107019389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66071415 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1100891174262832919825
11504 Основные средства на конец предыдущего года1174262832919825494
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1972981685091557200
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1685091557201659810
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года49199977361163130
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года97736116313810840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3565853836713003620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3836713003622668900
12103 Запасы на конец отчетного года664556134
12104 Запасы на конец предыдущего года4556134116
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2489640700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6407000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8981221942324127468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2219423241622545579
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2124321243212430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2124321243212430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года478508452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78508452904
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1151960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1519600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3278549982452440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4998245244280540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389370433653345606294944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433653345606294944309887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-331294-229518-1491740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-229518-149174-944130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-331284-229508-149164-94403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-229508-149164-94403-28977
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года688629633984463790369897
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года633984463790369897310883
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31308283423066019291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28342306601929125041
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7178353200
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года8353201590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7206546631614947700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6631614947703893470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389370433653345606294944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433653345606294944309887
21103 Выручка за отчетный год8826992918612975
21104 Выручка за предыдущий год99291861297524754
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8826992918610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9929186129750
22203 Управленческие расходы за отчетный год5819852337117510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5233711751376950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-49372-42408-98900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42408-9890-347350
23203 Проценты к получению за отчетный год1911191219070
23204 Проценты к получению за предыдущий год191219074990
23403 Прочие доходы за отчетный год56033969402250
23404 Прочие доходы за предыдущий год339694017514
23503 Прочие расходы за отчетный год54232401285613332931
23504 Прочие расходы за предыдущий год40128561333293114100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101133-80285-571760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-80285-57176-654160
24603 Прочее за отчетный год61259580
24604 Прочее за предыдущий год5958100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101745-80344-57234-65426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80344-57234-65426-27286
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-101745-80344-572340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-80344-57234-654260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-101745)/Стоимость активов (389370) = -26.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-49372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+58198) = -84.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-49372)/Выручка (8826) = -559.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-101745)/Выручка (8826) = -1152.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.46

Индекс Альтмана Z = -3.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.85), рентабельность продукции (-559.39%), рентабельность компании (-1152.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Комплекс Московский - Новая Адыгея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить