Общество с ограниченной ответственностью "Акватермика" ИНН:0107019477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072001 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19630800
11504 Основные средства на конец предыдущего года308000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19630800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года308000
12103 Запасы на конец отчетного года87933065488211205
12104 Запасы на конец предыдущего года30654882112055429
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года169212050
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года212056840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19998249861280520653
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24986128051996810078
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4823470000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263410528420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4105284201866
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3405033185184200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3318518420322780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34246334931842032278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33493184203227817373
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13047921895850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9218958548820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13097926896354932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9268963549323194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2114924225878527344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2422587852734414177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211492422587850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242258785273460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34246334931842032278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33493184203227817373
21103 Выручка за отчетный год67567745537766163089
21104 Выручка за предыдущий год74553776616308945072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57731635236490960682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63523649095413841126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год983611030127520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110301275289510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5522441268650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4412686565440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4314661858870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6618588724070
23403 Прочие доходы за отчетный год2393835800
23404 Прочие доходы за предыдущий год8358000
23503 Прочие расходы за отчетный год2709144972362
23504 Прочие расходы за предыдущий год14497236217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399847958640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год479586423450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7046801173474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6801173474785
24604 Прочее за предыдущий год166500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3294-36746861871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-367468618713144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3294-36746860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-367468618710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3294)/Стоимость активов (34246) = 9.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57731+5522+0) = 6.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4314)/Выручка (67567) = 6.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3294)/Выручка (67567) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.619

Индекс Альтмана Z = 4.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (6.38%), рентабельность компании (4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акватермика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить