Общество с ограниченной ответственностью "Майкопская ТЭЦ" ИНН:0107019540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072716 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7785979751972546753
11504 Основные средства на конец предыдущего года771969725469130
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1537500160
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2555000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9323479751972546913
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года797519725469130
12103 Запасы на конец отчетного года109641255799858012
12104 Запасы на конец предыдущего года12557998580121263
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3145131310895
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года51313108950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1206131717937576747504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171893757674934943544
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27746251282142640256
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25128214264025622500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249213284597317432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132845973174324891
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года365406710303
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162129223640114867114809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22374011486711665472501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255363303391212121121722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30349121212112356772501
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40401010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-681926748705847754
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26748705819360431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-677926788706847764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26788706819370441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25811027283219655273958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27293219655210419772060
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4032377185010
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3771850100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26214227660320505373958
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27670320505310419772060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255363303391212121121722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30349121212112356772501
21103 Выручка за отчетный год645860551481571184527889
21104 Выручка за предыдущий год551482571184527889153294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год664242535775590572488293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535775590572488293146334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1838215706-1938839596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15707-19388395966960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1838215706-1938839596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15707-19388395966960
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год8000
23203 Проценты к получению за отчетный год1899006
23204 Проценты к получению за предыдущий год2549060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15000
23403 Прочие доходы за отчетный год104382402712825831401
23404 Прочие доходы за предыдущий год21477128258314010
23503 Прочие расходы за отчетный год227151973210883811129
23504 Прочие расходы за предыдущий год19784108838395236410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28752200013259874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199343231480550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290012551119
24603 Прочее за отчетный год48152100
24604 Прочее за предыдущий год-67000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33567196903247323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197113218929431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33567196903247323
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197113218929431
32003 Величина капитала на 3140101010
32007 Величина капитала на 3126748705819360431
32008 Величина капитала на 3126788706819370441
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))335670123340
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)335670123340
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33567000
33218 Убыток (ИТОГО)33567000
33003 Величина капитала на 3140401010
33007 Величина капитала на 31-681926748705847754
33008 Величина капитала на 31-677926788706847764
36003 Чистые активы на 31-677926788706847764
36004 Чистые активы на 3126788706819370441
41103 Поступления – всего за отчетный год820385599991745261601725
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год794244578159564035528274
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4164000
41193 Прочие поступления за отчетный год21977018122673451
41203 Платежи – всего за отчетный год821239592195671121586848
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год742772489819582030505728
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38270357374121828637
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7773000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4790009759
41293 Прочие платежи за отчетный год27634666394787342724
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-85477967414014877
42203 Платежи – всего за отчетный год99385152062052336
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9938515984292336
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9938-515-79599-2336
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-107927311-1145912541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33567)/Стоимость активов (255363) = -13.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (664242+0+0) = -2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18382)/Выручка (645860) = -2.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33567)/Выручка (645860) = -5.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = -3.68

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-2.85%), рентабельность компании (-5.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Майкопская ТЭЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить