Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий "АКПОЛ" ИНН:0107019685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66072857 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97112781584
11504 Основные средства на конец предыдущего года127815841891
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97112781584
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127815841891
12103 Запасы на конец отчетного года308226641828
12104 Запасы на конец предыдущего года266418280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11469295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6929577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34578175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года781759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354135142198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3514219892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451247923782
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года479237821983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года239921191303
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211913031200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240921291313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212913131210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12103950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210314532074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14532074773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года210326632469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26632469773
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451247923782
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года479237821983
21103 Выручка за отчетный год393553263120034
21104 Выручка за предыдущий год326312003417763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372363032318934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год303231893415718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211923081100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год230811002045
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211923081100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год230811002045
23403 Прочие доходы за отчетный год1120
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год5715481
23504 Прочие расходы за предыдущий год15481229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207321561019
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215610191816
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17931340916
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1340916678
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280816103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8161031138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280816103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8161031138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (4512) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37236+0+0) = 5.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2119)/Выручка (39355) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (39355) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.146

Х5 = Выручка/Активы = 8.722

Индекс Альтмана Z = 10.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (5.38%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод Тарных Изделий АКПОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить